Además de cumplir una función importante en la provisión de seguridad financiera futura para su familia y otras personas, su testamento o fideicomiso en vida puede ofrecer una manera de hacer donaciones caritativas consideradas como parte de sus planes financieros y patrimoniales a largo plazo. Puede ser satisfactorio saber que una parte de su propiedad seguirá financiando sus prioridades caritativas en el futuro.
Puede resultar muy fácil organizar una donación mediante un testamento o un fideicomiso en vida. Todo lo que se necesita es una simple cláusula o enmienda preparada por su abogado al momento de redactar o actualizar su testamento o fideicomiso. Las donaciones incluidas en testamentos y fideicomisos en vida son populares porque son flexibles, fáciles de organizar y pueden cambiar según sus circunstancias de vida.
Formas de donar mediante testamentos y fideicomisos
- Haga una donación por una cantidad específica. Una donación de una cantidad determinada puede destinarse a un uso general o a cubrir una necesidad especial.
- Prever la donación de una propiedad en particular. Bienes inmuebles, acciones y otros artículos de valor son ejemplos de propiedades que pueden utilizarse para financiar legados de caridad.
- Designe que un porcentaje de su patrimonio se entregue a la Asociación Estadounidense de Diabetes a través de su testamento o fideicomiso en vida.
- Entregue el resto, o residuo, de su patrimonio, es decir, lo que queda después de satisfacer todos los demás legados a amigos y seres queridos.
- Nombrar intereses caritativos para recibir un legado en caso de que otros herederos no estén presentes para recibir sus legados.
No existe límite para los montos deducibles de los impuestos federales sobre donaciones y sucesiones en el caso de donaciones benéficas realizadas mediante testamento o fideicomiso, por lo que normalmente no se deberán pagar estos impuestos sobre los activos donados de esta manera. Varios estados también imponen impuestos sobre sucesiones, y las donaciones benéficas también pueden estar exentas de esos impuestos. Para planificar un legado benéfico, informe a su abogado sobre sus deseos cuando se esté preparando su testamento y pídale asesoramiento sobre consideraciones impositivas federales y estatales y la mejor forma para su donación.
Si decide incluir una donación en sus planes patrimoniales, nuestro nombre legal es American Diabetes Association y nuestro número de identificación fiscal es 13-1623888.
Nuestra dirección es The American Diabetes Association, Atención Estate Planning, PO Box 7023, Merrifield, VA 22116.
Otras formas de donar a través de su patrimonio
Muchos tienen seguros de vida o planes de jubilación con saldos importantes. En algunos casos, estos activos suman más de lo necesario para una jubilación cómoda y podrían dar lugar a futuros impuestos sobre la renta y el patrimonio.
En ese caso, puede ser conveniente considerar la posibilidad de utilizar estos fondos para hacer donaciones a beneficio de la Asociación Estadounidense de Diabetes ahora o en el futuro. Póngase en contacto con su profesional de seguros de vida o con el administrador de su plan de jubilación para obtener información sobre las formas de hacer donaciones a partir de estos recursos hoy mismo. Es posible que un simple formulario de cambio de beneficiario sea todo lo que se necesita para realizar una donación de los fondos del seguro de vida o de lo que quede en una cuenta de jubilación. Al igual que en el caso de las donaciones a través de testamentos y fideicomisos revocables en vida, dichas donaciones pueden organizarse para que se realicen solo si sus seres queridos fallecen antes que usted o en caso de que se den otras circunstancias que usted especifique.
El administrador de su plan de jubilación o su profesional de seguros de vida también pueden proporcionarle más detalles si lo solicita.
Donaciones de cuentas bancarias y de inversión
Muchas personas tienen cuentas bancarias y de inversión que quisieran dejar directamente a familiares, amigos, la Asociación Estadounidense de Diabetes u otras organizaciones benéficas al final de su vida. Esto a menudo se puede lograr mediante una cláusula de “pago al morir” (POD, por sus siglas en inglés) para una cuenta bancaria, un certificado de depósito (CD, por sus siglas en inglés) o una cláusula de “transferencia al morir” (TOD, por sus siglas en inglés) para ciertas otras cuentas de inversión. Usted conserva la propiedad total y el acceso a los activos durante su vida y la persona o la organización benéfica recibe solo lo que quede al final de su vida. En algunos estados también es posible transferir bienes inmuebles de esta manera. Solicite a su gerente bancario, asesor financiero o abogado ayuda para documentar sus deseos.
